Las aportaciones voluntarias AFORE en México se hacen solo con tu CURP: depositas desde $50 en tiendas como 7-Eleven, Chedraui o Bodega Aurrera, o domicilias un cargo desde la app AforeMóvil de la CONSAR. Puedes retirarlas según el plazo de tu AFORE o dejarlas hasta el retiro y deducirlas del ISR.
Antes del primer depósito conviene saber que «ahorro voluntario» no es una sola cosa. La Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro separa dentro de tu cuenta individual una subcuenta de aportaciones voluntarias y otra de aportaciones complementarias de retiro (artículo 74). Cada una tiene reglas distintas para sacar el dinero y para pagar menos impuestos. Elegir mal no te hace perder el ahorro, pero sí puede costarte la deducción o dejarte el dinero atado más tiempo del que querías.
Las tres formas de ahorrar por tu cuenta en la AFORE
La ley permite que tú o tu patrón depositen en cualquier momento, además de las cuotas obligatorias, y ese dinero se invierte en los fondos de la AFORE que elegiste (artículo 79 de la LSAR). Según lo que quieras hacer con él, te conviene uno u otro destino:
| Tipo de aportación | Cuándo puedes sacarla | ¿Es deducible? |
|---|---|---|
| Voluntaria de corto plazo | En el plazo del prospecto de tu AFORE: nunca menos de 2 meses y con derecho a retirar al menos una vez cada 6 meses | No |
| Voluntaria que cumple la permanencia de un plan de retiro | A los 65 años o por invalidez o incapacidad | Sí, dentro del límite del artículo 151 de la LISR |
| Complementaria de retiro | Solo cuando tengas derecho a disponer de tu cuenta para la pensión | Sí, dentro del mismo límite |
Las voluntarias de corto plazo funcionan casi como una cuenta de ahorro con rendimientos de un fondo de inversión. Las complementarias son lo contrario: dinero que se queda hasta tu pensión, para sumarlo a ella o cobrarlo en una sola exhibición (artículo 74 de la LSAR). Entre ambas está la voluntaria que, por cumplir los requisitos de permanencia de un plan de retiro, la ley fiscal trata como ahorro de largo plazo.
Cómo hacer aportaciones voluntarias AFORE paso a paso
Antes de depositar, confirma en qué AFORE está tu cuenta y que tu CURP aparezca bien registrada. Si no lo sabes, la guía para saber qué AFORE tienes explica las tres vías oficiales. Con eso resuelto, tienes tres caminos.
En efectivo, en tiendas
La CONSAR informa que más de 15,000 puntos reciben aportaciones: 7-Eleven, Círculo K, Extra, Farmacias del Ahorro, Walmart, Bodega Aurrera, Sam’s Club, Chedraui, Red de la Gente, Yastás, Punto Recarga, sucursales Telecomm y el Banco del Bienestar.
- Pide en caja hacer una aportación voluntaria a tu AFORE.
- Da tu CURP o tu número de celular registrado.
- Entrega el efectivo: el mínimo es de $50 y no te cobran comisión.
- Revisa en el recibo que tu nombre y tu CURP estén bien antes de irte. Ese papel es tu comprobante.
Con cargo a tu tarjeta, desde AforeMóvil
En la app AforeMóvil y en AforeWeb está la opción «Ahorro en línea». Con tarjeta de débito o CLABE puedes aportar desde $50 hasta $10,000 por operación; con tarjeta de crédito, de $50 a $200. Capturas el número de la tarjeta o la CLABE, el código de seguridad, el vencimiento, el monto y la periodicidad. Esa periodicidad es la domiciliación: el cargo se repite solo, con la frecuencia que elegiste, sin que tengas que acordarte.
Por nómina o en tu AFORE
Algunas empresas descuentan la aportación directamente del sueldo, y la ley prevé que también el patrón haga depósitos voluntarios a tu favor. Pregunta en Recursos Humanos si existe ese plan. En la sucursal de tu AFORE también puedes aportar y, sobre todo, pedir que el depósito vaya a la subcuenta que quieres. Ahí está el punto delicado: si quieres deducir, tienes que indicar que el dinero vaya a aportaciones complementarias o a un esquema de largo plazo. Pregúntalo antes del primer depósito, no al hacer la declaración.
¿Son deducibles las aportaciones voluntarias?
Algunas sí. El artículo 151, fracción V, de la Ley del ISR permite deducir en la declaración anual las aportaciones complementarias de retiro y las voluntarias que cumplan los requisitos de permanencia de los planes de retiro, es decir, que se queden hasta los 65 años o hasta un caso de invalidez o incapacidad. El límite es el 10% de tus ingresos acumulables del año, sin pasar de cinco UMA anuales, que en 2026 son $213,973.20.
Este concepto no entra en el tope general de las deducciones personales; tiene el suyo propio. Por eso, si ya llenaste el tope con gastos médicos o colegiaturas, todavía te queda margen aquí. El resto de los conceptos y sus límites están en la guía de deducciones personales para tu declaración anual.
Las voluntarias de corto plazo no se deducen, y el rendimiento que generan se trata como interés para el ISR.
Ejemplo: cuánto se ahorra Benjamín en impuestos
Benjamín es supervisor de almacén en Toluca. Gana $30,000 al mes y no tiene otros ingresos, así que sus ingresos acumulables del año son $360,000. Decide domiciliar $2,000 mensuales a la subcuenta de aportaciones complementarias.
- Aporta en el año: 12 × $2,000 = $24,000.
- Su límite: el 10% de $360,000 son $36,000, por debajo de las cinco UMA anuales. Puede deducir los $24,000 completos.
- Su base gravable baja de $360,000 a $336,000. Ambas cifras están en el tramo de la tarifa anual 2026 que va de $210,403.70 a $424,353.97, con una tasa marginal del 21.36%.
- El impuesto del año baja en 21.36% × $24,000 = $5,126.40.
Si su empresa ya le retuvo el ISR completo durante el año, esa diferencia sale como saldo a favor en la declaración de abril. El cálculo es simplificado: no considera ingresos exentos, aguinaldo ni otras deducciones, que pueden moverlo de tramo.
Retirar antes de tiempo: lo que te cuesta
Con las voluntarias de corto plazo no hay castigo: pasado el plazo del prospecto, pides el retiro en tu AFORE o desde AforeMóvil, en «Servicios», opción «Retiro de Aportaciones Voluntarias». Según la CONSAR, el depósito llega a la cuenta que indiques en un máximo de cinco días hábiles. Por seguridad, desde la app solo puedes retirar lo que aportaste por plataformas digitales; para lo depositado en tienda o por nómina, consulta las condiciones con tu AFORE.
Con lo deducido es otra historia. Si sacas antes de los 65 años, sin invalidez ni incapacidad, dinero de aportaciones que dedujiste, la ley lo considera ingreso: sumas lo deducido, actualizado, más los intereses reales de esos años (artículo 142, fracción XVIII, de la LISR). El impuesto se calcula repartiendo ese ingreso entre los años transcurridos, con un máximo de cinco. En la práctica, devuelves el beneficio fiscal que tuviste.
Las complementarias, además, simplemente no se pueden retirar antes de tener derecho a disponer de tu cuenta para la pensión.
Lo que hace la AFORE con tu ahorro voluntario
El dinero se invierte en los fondos de la administradora que tienes, así que el rendimiento depende de ella. Si vas a aportar con constancia, conviene revisar cómo se compara tu AFORE en el ranking que publica la CONSAR; el detalle está en las AFORE que más rinden. Tus depósitos aparecen en el estado de cuenta cuatrimestral, en el apartado de ahorro voluntario; si no los ves, el estado de cuenta AFORE explica cómo pedirlo al momento.
Algunos datos de la ley que conviene conocer:
- Las AFORE pueden darte descuentos en comisiones por mantener tus aportaciones voluntarias (artículo 79 de la LSAR).
- Si tienes un crédito INFONAVIT, puedes pedir que tus aportaciones voluntarias pasen a la subcuenta de vivienda para pagarlo, en cualquier momento, aunque no haya pasado el plazo mínimo.
- Al pensionarte, decides si recibes las voluntarias en una sola exhibición o las usas para aumentar tu pensión; no se destinan a financiarla sin tu consentimiento (artículos 79 y 80).
- Si falleces, el ahorro voluntario lo cobran los beneficiarios que hayas designado.
¿Qué pasa si…?
…aporté en tienda y el dinero no aparece? Espera unos días y revisa AforeMóvil. Si no se refleja, ve a tu AFORE con el recibo: por eso conviene verificar la CURP en el ticket antes de salir de la tienda.
…me cambio de AFORE? El ahorro voluntario se va con el resto de tu cuenta a la nueva administradora. Lo que conviene revisar es el plazo de retiro de la nueva, porque cada prospecto fija el suyo.
…trabajo para el gobierno y cotizo al ISSSTE? También puedes hacer aportaciones voluntarias en tu AFORE o en PENSIONISSSTE, y retirarlas en los mismos plazos que los trabajadores del IMSS.
…trabajo por mi cuenta? La CONSAR prevé cuentas para trabajadores independientes que no cotizan al IMSS ni al ISSSTE: abres la tuya en la AFORE que prefieras y ahorras con los mismos canales. Si además quieres sumar semanas para la pensión del IMSS, eso es otra figura: la modalidad 40.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es el mínimo para hacer una aportación voluntaria?
En tiendas y en el ahorro en línea con tarjeta, el mínimo es de $50. Con tarjeta de débito o CLABE puedes llegar a $10,000 por operación, y con tarjeta de crédito el máximo es de $200. No hay un monto obligatorio mensual: puedes aportar una vez, de vez en cuando o programar un cargo fijo. Lo que sí cuenta es la constancia, porque el rendimiento compuesto trabaja mejor con depósitos regulares durante años.
¿Me cobran comisión por depositar?
En las tiendas de la red de la CONSAR no te cobran comisión por la aportación. Lo que sí pagas es la comisión anual que tu AFORE cobra sobre el saldo, la misma que aplica al resto de tu cuenta individual. En 2026, nueve AFORE cobran 0.54% anual y PENSIONISSSTE 0.52%. La ley permite a las administradoras hacer descuentos en esa comisión a quien mantiene su ahorro voluntario.
¿Cuánto tiempo tengo que esperar para retirar mis aportaciones voluntarias?
El plazo lo fija el prospecto de cada fondo, pero la ley pone dos límites: no puede ser menor de dos meses y tienes derecho a retirar al menos una vez cada seis meses. La excepción son los fondos que invierten para proteger el poder adquisitivo, donde el dinero debe quedarse seis meses o más. Las aportaciones complementarias y las deducidas siguen otras reglas: se retiran al pensionarte o a los 65 años.
¿Cómo hago para deducirlas en la declaración anual?
Primero, que el dinero vaya a aportaciones complementarias o a un esquema que cumpla la permanencia hasta los 65 años. Segundo, que conserves los comprobantes de tu AFORE de las aportaciones del año. Tercero, que las registres en la declaración de abril dentro del límite del 10% de tus ingresos y de cinco UMA anuales. Si tienes dudas sobre qué subcuenta recibió tu dinero, tu AFORE te lo confirma en el estado de cuenta.
¿Puedo ahorrar en la AFORE de mis hijos?
Sí. Desde AforeMóvil puedes registrar a menores de edad con su CURP y su acta de nacimiento, sin costo, y hacer aportaciones a su cuenta. Es una cuenta que conservan toda la vida y que después recibe sus cuotas cuando empiecen a trabajar con seguro social. Para ellos no hay deducción, porque no tienen ingresos que declarar, pero el ahorro empieza a rendir desde temprano.
¿Es mejor aportar a la AFORE o a una cuenta bancaria?
Depende del plazo. Para un fondo de emergencia o una meta de meses, una cuenta bancaria o las voluntarias de corto plazo te dan acceso rápido. Para el retiro, las complementarias tienen dos ventajas difíciles de igualar: la deducción del ISR y la disciplina de no poder sacar el dinero antes. Lo razonable es tener ambas cosas y no meter en la AFORE el dinero que podrías necesitar el próximo año.
Tu cuenta individual tiene más piezas que el ahorro voluntario: traspasos, retiros por desempleo o matrimonio, beneficiarios. Las encontrarás ordenadas en la guía de AFORE y pensiones, y si te interesa el lado fiscal, en la página de deducciones personales está la tabla completa de lo que puedes descontar.